一、为加强财务管理，根据行政事业财务制度，结合我局实际，制定本制度。

二、机关经费的计划、管理、使用等日常开支工作由装备财务保障科负责。机关财务支出，坚持量入为出，勤俭节约，按规定审批的原则进行审批管理。

三、局机关的财务活动，要在局长的领导下，由装备财务保障科统一归口管理，统一报账。

四、经费支出，要严格执行国家规定的开支范围及开支标准。在优先保证日常办公支出的同时，采取有力措施，压缩经费支出。加强对差旅费、会议费、汽车修理费、燃料费、接待费的支出控制。专项经费的使用严格执行专款专用的原则。

五、支出审批程序

（一）差旅费。出差人员在出差前应填写《机关工作人员出差审批单》。出差人员必须严格执行公务卡结算的管理制度，按标准食宿。出差人回归后一周内，应填好报销单，与《机关工作人员出差审批单》一起交由装备财务保障科长复核签字后，经分管财务的副局长审批签字，局长审批签字后方可报销。

（二）购置费。机关购置办公用品要填写《办公用品购置申请单》，经由装备财务保障科长和分管副局长签字后统一由装备财务保障科负责购买。各科室接受配送的设备须到装备财务保障科进行固定资产登记。固定资产购置按政府采购有关规定执行。

（三）报刊、杂志等资料的订购统一由办公室办理，经装备财务保障科长审核、分管副局长审批后，由办公室统一订购。

（四）会议费。局机关召开的各种会议，包括协助上级单位在本地区召开的各种业务工作会议，办公室需在一周前向装备财务保障科提交资金预算，经装备财务保障科审核后，由局长或局长办公会议审定。

（五）车辆维修费。车辆必须在财政部门定点单位维修，维修费用由装备财务保障科统一结算。

（六）车辆燃料费。车辆燃料由司机根据工作需要申领用油单，经办公室主任和分管财务副局长签字后，在指定地点加油，由装备财务保障科统一结算。车辆在市区以外出差需加油的，由出差人员负责，归来后与差旅费一同报销。

（七）接待费。接待费报销，需事先填写《接待审批单》，注明接待方的名称及事由，经分管领导、分管财务副局长批准后，随同单据一并报销。未经批准擅自接待所产生的费用，由经办人自行承担。

六、机关一切开支必须由经手人签字，由报账员审核，装备财务保障科长、分管财务副局长、局长签字审批后方可报销。大额经费的支出需通过局务会议研究决定。

七、机关财务要做到日清月结，收支要严格按照财务制度办理。

八、机关所属公务车辆、警务服装、装备及办公设备购置等统一由装备财务保障科负责，装备财务保障科长按照有关规定按时购置发放。

九、财务人员要严格把关，票据必须规范。所有报销的单据必须盖有税务监制章或收费票据专用章，票据不合格一律不予报销。遇到特殊情况要及时请示报告，要定期进行财务分析，按月向分管财务副局长、局长通报经费的收支情况，每半年在局机关全体干部会议上汇报一次预算经费的执行情况。